红十字基金会
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江西省红十字基金会
2018年度
审 计 报 告
目 录
页次 | |
一、审计报告 | 1~3 |
二、基金会财务相关情况统计表 | 4 |
三、资产负债表 | 5 |
四、业务活动表 | 6 |
7 | |
8~23 | |
七、会计师事务所营业执照复印件 |
委托单位：江西省红十字基金会
审计单位：江西大信诚信会计师事务所有限责任公司
联系电话：0791-86805460 86812986
传真号码：0791-86805460
江西大信诚信会计师事务所
有限责任公司
赣诚会审字[2019]第0068号
江西省红十字基金会：
一、审计意见
我们审计了后附的江西省红十字基金会财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了江西省红十字基金会2018年12月31日的财务状况以及2018年度的业务活动成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则和《基金会财务报表审计指引》的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江西省红十字基金会，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江西省红十字基金会的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督江西省红十字基金会的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江西省红十字基金会持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江西省红十字基金会不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
江西大信诚信会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司 中国注册会计师：
中国·南昌 二○一九年五月三十日
2018年12月31日
江西省红十字基金会 | |||
统一社会信用代码 | 53360000MJC72996X2 | ||
办公地址 | 江西省南昌市豫章路72号 | 登记时间 | 2016年12月16日 |
联系电话 | 0791-86801539 | 邮政编码 | 330000 |
法定代表人 | 胡建华 | 主要经费来源 | 捐赠 |
开户银行 | 中国农业银行股份有限公司南昌象南广场支行 | ||
银行账号 | 14315201040010476 | ||
财务机构名称 | 财务部 | 联系电话 | 0791-86801539 |
会计姓名 | 盛小叶 | 专/兼职 | 专职 |
代理记账 中介机构名称 | 无 | 代理机构 主管人姓名 | 无 |
税务登记号码 | 53360000MJC72996X2 | ||
设有银行账号的分支机构、代表机构及其开户银行和账号 | 无 | ||
实 体 |
无 | ||
江西省红十字基金会
截止2018年12月31日
（除特别说明，以人民币元表述）
一、基本情况
江西省红十字基金会于2016年12月16日经江西省民政厅颁发《基金会法人登记证书》（统一社会信用代码53360000MJC72996X2）；住所：江西省南昌市豫章路72号；法定代表人：胡建华；类型：公募型；注册资金：408万元。
业务主管单位：江西省红十字会。
业务范围：备灾救灾；扶危济困；敬老助残；助学助医；支持和兴办具有红十字特色的社会公益事业。
二、财务报表的编制基础
本基金会管理层对基金会持续运营能力评估后，认为基金会不存在可能导致持续运营产生重大疑虑的事项或情况，本基金会财务报表是按照持续运营假设为基础编制的。
三、财务报表符合《民间非营利组织会计制度》的声明
本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动情况和现金流量。
四、主要会计政策
1、 会计制度
本基金会执行中华人民共和国财政部颁发的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。
2、 会计期间
本基金会以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3、 记账本位币
本基金会以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本基金会会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5、 存货核算方法
（1） 存货分类：本基金会存货包括在日常业务活动中持有以备出售或捐赠的，或者为了出售或捐赠仍处在生产过程中的，或者将在生产、提供服务或日常管理过程中耗用的材料、物资、商品等。
（2） 取得和发出的计价方法：本基金会材料、物资、商品等按取得时的实际成本计价，发出材料、物资、商品等按（先进先出法、加权平均法、移动加权平均法或个别计价法）计价。
6、 短期投资核算方法
短期投资指本基金会持有的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券投资等。
短期投资在取得时按照投资成本计量。
处置短期投资时，应将实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
7、 固定资产计价及其折旧方法
固定资产是指为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的，预计使用年限超过1年，且单位价值较高的资产。
（1） 固定资产按取得时实际成本计价。
（2） 固定资产折旧采用（年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法）计算。
年限平均法（直线法）按固定资产的原值和估计使用年限扣除残值率(原值的5%以内)确定其折旧率，年分类折旧率如下：
资产类别 | 使用年限 | 残值率 | 年折旧率 |
车辆 | 10年 | 5% | 9.50% |
电气设备 | 6年 | 5% | 15.83% |
电子及通信设备 | 5年 | 5% | 19.00% |
8、 限定性净资产、非限定性净资产确认原则
资产或资产所产生的经济利益（如资产的投资利益和利息等）的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或（和）用途限定，则由此形成的净资产为限定性净资产；除此之外的其它净资产，为非限定性净资产。
9、 收入确认原则
收入是指民间非营利组织开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入。收入应当按照其来源分为捐赠收入、政府补助收入、提供服务收入、投资收益、商品销售收入和其它收入等。
本基金会按以下规定确认收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
本基金会在确认收入时，应当区分交换交易所形成的收入和非交换交易所形成的收入。
无条件的捐赠或政府补助，在收到时确认收入；附条件的捐赠或政府补助，在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入；但当基金会存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。
五、财务报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金种类 | 币种 | 年初余额 | 年末余额 |
现金 | 人民币 | ||
银行存款 | 人民币 | 5,818,720.85 | 10,983,836.64 |
合计 | 5,818,720.85 | 10,983,836.64 |
2、其他应收款
（1）其他应收款账龄：
账龄 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1年以内 | 214,273.84 | 214,273.84 | 7,767.35 | 7,767.35 | ||
1-2年 | ||||||
2-3年 | ||||||
3年以上 | ||||||
合计 | 214,273.84 | 214,273.84 | 7,767.35 | 7,767.35 | ||
（2）其他应收款主要客户：
客户名称 | 年初余额 | 年末余额 | 欠款 时间 | 欠款 原因 | |||
账面余额 | 占应收账款总额的比例 | 账面余额 | 占应收账款总额的比例 | ||||
1 | 南昌市崛美行动公益发展中心 | 200,000.00 | 93.33% | 2017年 | 一家一个救生圈项目预借款 | ||
2 | 个人借款 | 5,732.64 | 73.80% | 2018年 | 项目借款 | ||
3 | 江西省高速公路储值汇缴户 | 2,000.00 | 25.75% | 2018年 | 油费充值 | ||
合计 | 200,000.00 | 93.33% | 7,732.64 | 99.55% | |||
3、存货
（1）存货明细如下：
存货种类 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
原材料 | ||||
库存商品 | ||||
接受捐赠物资 | 183,379.29 | 2,730,777.54 | 2,624,097.66 | 290,059.17 |
低值易耗品 | ||||
合计 | 183,379.29 | 2,730,777.54 | 2,624,097.66 | 290,059.17 |
4、固定资产、累计折旧
（1）固定资产类别如下：
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
一、固定资产原价合计 | 314,160.37 | 10,200.00 | 324,360.37 | |
其中：车辆 | 273,321.37 | 273,321.37 | ||
电气设备 | 12,200.00 | 12,200.00 | ||
电子及通信设备 | 28,639.00 | 10,200.00 | 38,839.00 | |
二、累计折旧合计 | 22,505.27 | 35,419.70 | 57,924.97 | |
其中：车辆 | 17,310.32 | 25,965.53 | 43,275.85 | |
电气设备 | 1,126.72 | 1,931.67 | 3,058.39 | |
电子及通信设备 | 4,068.23 | 7,522.50 | 11,590.73 | |
三、固定资产账面价值合计 | 291,655.10 | 266,435.40 | ||
其中：车辆 | 256,011.05 | 230,045.52 | ||
电气设备 | 11,073.28 | 9,141.61 | ||
电子及通信设备 | 24,570.77 | 27,248.27 |
（2）固定资产用途如下：
用途 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
原价 | 累计折旧 | 账面价值 | 原价 | 累计折旧 | 账面价值 | |
自用 | 314,160.37 | 22,505.27 | 291,655.10 | 324,360.37 | 57,924.97 | 266,435.40 |
合计 | 314,160.37 | 22,505.27 | 291,655.10 | 324,360.37 | 57,924.97 | 266,435.40 |
5、其他应付款
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
代扣个税 | 82.45 | 82.45 | ||
公积金 | 720.00 | 59,040.00 | 60,480.00 | -720.00 |
养老保险 | 203.76 | 203.76 | ||
医疗保险 | 57.34 | 57.34 | ||
失业保险 | 12.74 | 12.74 | ||
刘能云 | 910.00 | 910.00 | 0.00 | |
吴建华 | 526.00 | 526.00 | 0.00 | |
代扣工会会费 | 360.00 | 360.00 | ||
万水平 | 200.00 | 200.00 | ||
江西省高速公路储值汇缴户 | 4,000.00 | 4,000.00 | ||
合计 | 2,512.29 | 63,600.00 | 61,916.00 | 4,196.29 |
6、应交税金
税费项目 | 年初余额 | 本年应交 | 本年已交 | 年末余额 |
代扣代缴个人所得税 | -46.89 | 462.05 | 415.16 | |
合计 | -46.89 | 462.05 | 415.16 |
7、净资产
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
1、限定性净资产 | 4,080,000.00 | 4,080,000.00 | ||
2、非限定性净资产 | 2,427,873.78 | 5,036,856.75 | 7,464,730.53 | |
合计 | 6,507,873.78 | 5,036,856.75 | 11,544,730.53 |
8、捐赠收入
项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
货币捐赠 | 14,072,697.20 | 9,136,456.10 |
物资捐赠 | 2,730,777.54 | |
合计 | 16,803,474.74 | 9,136,456.10 |
9、大额捐赠收入
捐赠人 | 本年累计数 | 上年累计数 | ||||
限定性 | 非限 定性 | 小计 | 限定性 | 非限 定性 | 小计 | |
1、货币捐赠 | 14,072,697.20 | 14,072,697.20 | 9,136,456.10 | 9,136,456.10 | ||
其中：腾讯乐捐财付通转入 | 4,172,332.90 | 4,172,332.90 | ||||
江西白莎罗实业发展有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
苏州市铂汉塑胶五金有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | 1,529,081.50 | 1,529,081.50 | ||
上海乐三兰馨教育发展基金会 | 1,015,000.00 | 1,015,000.00 | ||||
刘经纶 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
中国红十字基金会 | 627,949.51 | 627,949.51 | 158,000.00 | 158,000.00 | ||
江西奥立普实业有限公司 | 640,000.00 | 640,000.00 | ||||
江西省农村信用社百福慈善基金 | 567,240.00 | 567,240.00 | ||||
湖南爱眼公益基金会 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
江西省小才子餐饮管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
码上捐后台捐赠款 | 495,795.94 | 495,795.94 | ||||
华侨城（南昌）实业发展有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||||
刘芳勇 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||||
上海阿思列夫非开挖工程有限公司 | 265,000.00 | 265,000.00 | ||||
江西广昌供销社农贸市场开发公司 | 242,000.00 | 242,000.00 | ||||
曾德清 | 210,000.00 | 210,000.00 | ||||
江西中捷工程建设有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
亚马逊基金 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
中华社会救助基金会 | 461,180.27 | 461,180.27 | ||||
万年青水泥股份有限公司 | 159,500.00 | 159,500.00 | ||||
江西贝伦适生物科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||
南昌市青少年发展基金会 | 130,000.00 | 130,000.00 | ||||
夏幸宇 | 118,339.93 | 118,339.93 | ||||
杨伟涛 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||||
深圳市社会公益基金会 | 170,844.88 | 170,844.88 | ||||
江西中煤建设集团有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
南昌曙光手足外科医院有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
张家港翰森服饰有限公司 | 183,702.86 | 183,702.86 | ||||
南昌缤谷众创企业管理咨询有限公司 | 172,293.10 | 172,293.10 | ||||
鹰潭万成光学科技有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | ||||
南昌轨道交通集团有限公司 | 113,006.00 | 113,006.00 | ||||
南昌正骨医院 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||||
江中药业股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
阎志强 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
江西省交通工程集团公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
江西开原国际旅行社股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
深圳安美弘文化传播有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
中舜建设集团有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
嘉影文化传媒公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
其他单位/个人捐款 | 3,319,513.77 | 3,319,513.77 | 1,883,372.64 | 1,883,372.64 | ||
2、物资捐赠 | 2,730,777.54 | 2,730,777.54 | ||||
其中：南昌普健实业有限公司 | 1,819,347.66 | 1,819,347.66 | ||||
江西科洋实业有限公司 | 649,350.00 | 649,350.00 | ||||
江西华南医药有限公司 | 137,000.00 | 137,000.00 | ||||
其他单位 | 125,079.88 | 125,079.88 | ||||
合计 | 16,803,474.74 | 16,803,474.74 | 9,136,456.10 | 9,136,456.10 | ||
10、投资收益
产生投资收益来源 | 本年累计数 | 上年累计数 |
短期投资-银行理财 | 136,836.99 | 143,136.83 |
合计 | 136,836.99 | 143,136.83 |
11、其他收入
项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
利息收入 | 8,525.60 | 4,230.89 |
合计 | 8,525.60 | 4,230.89 |
12、业务活动成本
项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
1、捐赠项目成本 | 11,217,085.73 | 6,326,492.87 |
（1）货币捐赠 | 8,592,988.07 | 6,326,492.87 |
其中：安全防护书包（助学） | 1,774,800.00 | 1,435,500.00 |
成浩基金（助学） | 835,000.00 | 1,040,000.00 |
腾讯乐捐项目 | 868,511.56 | |
一家一个救生圈（扶贫） | 731,320.83 | 11,434.40 |
子宸基金（助学） | 567,662.73 | |
仁爱天使基金捐款（医疗补助项目） | 400,000.00 | 500,000.00 |
老年病贫困捐助基金（医疗补助项目） | 400,000.00 | 500,000.00 |
生命安全体验教室项目（助学） | 315,000.00 | |
爱尔基金（医疗补助） | 285,000.00 | |
新未来基金（助学） | 265,000.00 | |
敬老院活动室（助老类） | 257,081.00 | |
贰基金项目（助困） | 223,053.51 | 345,376.50 |
小才子基金（助学） | 150,200.00 | |
情系赣鄱·眼健康扶贫光明基金（助医类） | 150,000.00 | |
莲丝信使（助困类） | 115,770.97 | |
瑞颐博爱教室项目（助学类） | 115,604.00 | |
海清睿智基金（助学） | 110,000.00 | 700,000.00 |
未来教室建设项目（助学类） | 360,000.00 | |
迎新春送温暖（扶贫慰问） | 215,100.00 | |
江西省供销社项目（助学） | 198,250.00 | |
老年大学项目（助老类） | 140,000.00 | |
骨健康基金项目（医疗救助） | 13,998.00 | 133,155.10 |
翰森服饰（助学） | 119,663.57 | |
小创客（扶贫） | 41,500.00 | 109,844.10 |
轨道扶贫村项目（扶贫） | 41,365.00 | 23,600.00 |
中舜建设项目（贫困帮扶） | 20,000.00 | |
丰益基金项目（医疗补助） | 5,900.00 | 1,500.00 |
温暖箱项目（贫困帮扶） | 3,000.00 | 163,787.00 |
其他公益项目 | 923,220.47 | 309,282.20 |
（2）物资捐赠 | 2,624,097.66 | |
2、提供服务成本 | 118,194.54 | 74,534.40 |
其中：宣传推广费 | 55,516.27 | 35,379.00 |
交通差旅及运输费 | 37,374.25 | 9,957.40 |
制作费 | 10,750.00 | 8,571.00 |
监督与评估 | 5,912.00 | |
其他成本 | 14,554.02 | 14,715.00 |
合计 | 11,335,280.27 | 6,401,027.27 |
13、管理费用
项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
1、工作人员工资福利 | 453,724.87 | 206,646.01 |
其中：工资福利支出 | 271,669.00 | 184,387.00 |
社会保障缴费 | 60,117.87 | 12,899.01 |
住房公积金 | 27,960.00 | 9,360.00 |
奖励 | 38,540.00 | |
福利费 | 55,438.00 | |
2、行政管理事务支出 | 56,314.94 | 83,571.27 |
其中：折旧费 | 36,486.38 | 23,395.17 |
办公费 | 10,118.26 | 11,212.36 |
会议培训费 | 4,583.90 | 7,323.59 |
手续费 | 1,020.00 | 680.00 |
差旅费 | 7,928.80 | |
邮电费 | 1,146.72 | |
体检费及其他费用 | 4,106.40 | 31,884.63 |
合计 | 510,039.81 | 290,217.28 |
14、筹资费用
项目 | 本年累计数 | 上年累计数 |
车辆运行费 | 28,185.66 | |
工作及劳务补助 | 19,650.00 | 2,760.00 |
差旅费 | 5,912.30 | 673.00 |
培训费 | 5,313.71 | |
交通费 | 2,450.48 | 10,262.00 |
邮电费 | 2,289.85 | 87.00 |
年底慰问及走访等其他费用 | 1,258.50 | 1,457.50 |
印刷费 | 840.00 | 2,520.00 |
接待费 | 760.00 | 6,326.00 |
宣传费 | 9,405.00 | |
合计 | 66,660.50 | 33,490.50 |
六、理事会成员和职工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况的说明
1、理事会成员薪金报酬情况
序号 | 理事会成员姓名 | 工作单位 | 是否领取报酬 | 金额 |
1 | 胡建华 | 南昌振乾坤投资有限公司董事长 | 否 | |
2 | 周倩 | 江西省红十字基金会秘书长 | 是 | 72,000.00 |
3 | 张安华 | 江西中捷工程有限公司董事长 | 否 | |
4 | 万成浩 | 苏州铂汉塑胶五金有限公司董事长 | 否 | |
5 | 黄福藕 | 江西嘉佐医疗投资集团常务副总经理 | 否 | |
6 | 周世鹏 | 南昌宝鹏实业有限公司总经理 | 否 | |
7 | 王进模 | 张家港市翰森服饰有限公司董事长 | 否 | |
8 | 胡勇 | 南昌爱尔眼科医院集团财务总监 | 否 | |
9 | 胡剑峰 | 上海建工集团江西建设有限公司总经理助理、党总支书记助理 | 否 | |
10 | 余军飞 | 江西亚逊餐饮管理有限公司董事长 | 否 | |
11 | 吴万送 | 江西欧龙实业有限公司董事长 | 否 | |
12 | 刘雁华 | 南昌现代外国语学校董事长 | 否 | |
13 | 王晓庆 | 江西基业常青广告有限公司总经理 | 否 | |
14 | 黄腾 | 江西腾成电子商务有限公司总经理 | 否 | |
15 | 李红军 | 北京国基安环文化发展中心主任 | 否 | |
16 | 龚玮 | 南昌市团市委副书记 | 否 | |
17 | 邱奉萍 | 江西省人力资源协会常务副会长 江西省职业经理人协会常务理事 | 否 | |
18 | 朱晓玲 | 江西省红十字会人道资源发展中心副主任 | 否 | |
19 | 周晓红 | 江西省红十字会筹资财务处长 | 否 | |
20 | 陈小柱 | 江西省红十字会机关纪委干部 | 否 | |
21 | 万腊香 | 南昌振乾坤投资有限公司财务副总 | 否 | |
22 | 李建华 | 江西中捷工程有限公司 | 否 |
2、截止2018年12月31日，基金会专职人员7人，发放工资及福利271,669.00元，人均 38,809.86元。
七、在计算公益事业支出比例、工作人员工资福利和行政办公支出比例时需要具体说明的事项
在计算公益事业支出比例时需要说明的事项：
1、2018年度公益支出为11,335,280.27 元；
2、2017年度收入合计为9,283,823.82 元；
3、2018年度，本基金会公益事业支出占上一年总收入的比例122.10%。
在计算工作人员工资福利和行政办公支出比例时需要说明的事项：
1、2018年度工作人员工资福利及行政办公支出为510,039.81元；
2、2018年度总支出为11,911,980.58元；
3、工作人员工资福利及行政办公支出占本年支出的比例为4.28%。
八、重大公益项目收支明细表
1、重大公益项目收支明细表
项目 | 收入 | 费用 | |||||||
直接用于受助人的款物 | 开展公益项目的运行费用 | 合计 | |||||||
人员费用 | 办公费用 | 资产使用费用 | 直接筹资费用 | 其他 费用 | 小计 | ||||
（1）货币捐赠 | 11,302,343.08 | 7,564,004.60 | 17,477.69 | 17,477.69 | 7,581,482.29 | ||||
安全防护书包（助学） | 1,964,476.00 | 1,774,800.00 | 80.00 | 80.00 | 1,774,880.00 | ||||
成浩基金（助学） | 800,000.00 | 835,000.00 | 220.00 | 220.00 | 835,220.00 | ||||
腾讯乐捐项目 | 4,172,332.90 | 868,511.56 | 868,511.56 | ||||||
一家一个救生圈(扶贫) | 725,593.18 | 731,320.83 | 731,320.83 | ||||||
子宸基金（助学） | 640,000.00 | 567,662.73 | 1,218.00 | 1,218.00 | 568,880.73 | ||||
仁爱天使基金捐款（医疗补助项目） | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||
老年病贫困捐助基金（医疗补助项目） | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||
生命安全体验教室项目（助学） | 356,500.00 | 315,000.00 | 315,000.00 | ||||||
爱尔基金（医疗补助） | 55,000.00 | 285,000.00 | 285,000.00 | ||||||
新未来基金（助学） | 265,000.00 | 265,000.00 | 265,000.00 | ||||||
敬老院活动室（助老类） | 330,000.00 | 257,081.00 | 257,081.00 | ||||||
贰基金项目（助困） | 429,136.12 | 223,053.51 | 223,053.51 | ||||||
小才子基金（助学） | 500,000.00 | 150,200.00 | 150,200.00 | ||||||
情系赣鄱·眼健康扶贫光明基金（助医类） | 500,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||||
莲丝信使（助困类） | 324,304.88 | 115,770.97 | 15,959.69 | 15,959.69 | 131,730.66 | ||||
瑞颐博爱教室项目（助学类） | 130,000.00 | 115,604.00 | 115,604.00 | ||||||
海清睿智基金（助学） | 110,000.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||||||
（2）物资捐赠 | 2,730,777.54 | 2,624,097.66 | 2,624,097.66 | ||||||
合计 | 14,033,120.62 | 10,188,102.26 | 17,477.69 | 17,477.69 | 10,205,579.95 | ||||
2、重大公益项目大额支付对象
项目 | 大额支付对象 | 支付金额 | 比例 | 用途 |
（1）货币捐赠 | 6,459,108.80 | 56.98% | ||
安全防护书包（助学） | 中安国盛文化传播有限公司 | 949,800.00 | 8.38% | 采购儿童安全防护书包及《安全教育手册》(发放6800套，每人1套) |
北京国基安环文化发展中心 | 825,000.00 | 7.28% | ||
成浩基金（助学） | 鄱阳县红十字会 | 535,000.00 | 4.72% | 针对70岁以上老人\困难户\贫困小学生进行春节慰问(567人)；资助贫困大学生(52人)。 |
德化县慈善总会 | 300,000.00 | 2.65% | 资助福建地区贫困大学生(600人)。 | |
一家一个救生圈（扶贫类） | 江西高友实业有限公司 | 466,400.06 | 4.11% | 救生圈采购款(2018年发放9001人)。 |
南昌市崛美行动公益发展中心 | 200,000.00 | 1.76% | 一家一个救生圈项目物资采购及人员补助支出。 | |
仁爱天使基金捐款（医疗补助项目） | 南昌仁爱妇产医院有限公司 | 400,000.00 | 3.53% | 贫困妇性医疗援助（460人）。 |
老年病贫困捐助基金（医疗补助项目） | 南昌曙光手足外科医院有限公司 | 400,000.00 | 3.53% | 老年患者医疗补助款（192人）。 |
子宸基金（贫困资助及助学） | 宁都县慈善会 | 300,000.00 | 2.65% | 用于宁都县东山坝镇东山坝村至来源村修路。 |
赣州市和丰顺粮油有限公司 | 126,162.73 | 1.11% | 购置粮油等食品，用于赣州市安远县天心镇开展捐赠活动。 | |
谢美玲 | 66,000.00 | 0.58% | 用于发放学生助学款（22人）。 | |
江西百事通国际旅游社有限公司 | 60,000.00 | 0.53% | 组织老年归侨侨眷赴贵州遵义参观学习(50人)。 | |
生命安全体验教室项目（助学类） | 南昌县红十字会（南昌县国库集中支付中心） | 315,000.00 | 2.78% | 援建生命安全体验教室，项目尚未完成。 |
爱尔基金（助医类） | 九江爱尔中山眼科医院有限公司 | 285,000.00 | 2.51% | 资助九江地区贫困患者医疗费(190人)。 |
新未来基金（助学） | 贵州百里杜鹃管理区财政局特设专户 | 50,000.00 | 0.44% | 救助贵州地区贫困大中小学生(63人)。 |
重庆市台湾同胞联合会 | 50,000.00 | 0.44% | 救助重庆地区贫困大中小学生(75人)。 | |
南昌师范高等专科学校 | 15,000.00 | 0.13% | 救助江西地区贫困大中小学生(5人)。 | |
中共盐源县委统战部 | 50,000.00 | 0.44% | 救助四川地区贫困大中小学生(70人)。 | |
西丰县天德镇人民政府 | 50,000.00 | 0.44% | 辽宁西丰县地区贫困(75人)。 | |
通渭县榜罗中学 | 50,000.00 | 0.44% | 甘肃省定西地区贫困高中生(50人)。 | |
敬老院活动室（助老类） | 兴国县财政局、宜黄县红十字会、余干县红十字会、进贤县红十字会、丰城市红十字会、高安市红十字会 | 257,081.00 | 2.27% | 用于当地敬老院活动室建设费用。 |
贰基金项目（助医及助学） | 占小帆、余超等2人 | 165,865.01 | 1.46% | 医疗救助手术费。 |
受助贫困学子 | 45,000.00 | 0.40% | 贫困学子上大学学费款(9人)。 | |
情系赣鄱·眼健康扶贫光明基金（助医类） | 赣州爱尔眼科医院有限公司 | 100,000.00 | 0.88% | 用于资助赣州眼科患者救助款(88人)。 |
宜春爱尔眼科医院有限公司 | 50,000.00 | 0.44% | 用于资助宜春地区眼科患者救助款(53人)，项目未结束，已资助34人。 | |
小才子基金（助学） | 南昌县塘南蓓蕾助学中心 | 150,000.00 | 1.32% | 支付南昌县塘南镇委员会和塘南县人民政府共同主办的助学项目，暂未执行。 |
莲丝信使（助困类） | 南昌市红十字会 | 87,800.00 | 0.77% | 用于走访慰问活动款。 |
海清睿智基金（助学） | 泰和县红十字会 | 110,000.00 | 0.97% | 项目执行包括高\中考教育奖励，计划2019年12月执行完毕。 |
（2）物资捐赠 | 遂川县人民医院 | 1,819,347.66 | 16.05% | 南昌普健实业有限公司捐赠生化分析仪。 |
德安县人民医院 | 649,350.00 | 5.73% | 江西科洋实业有限公司捐赠免疫分析仪。 | |
南昌曙光手足外科医院 | 137,000.00 | 1.21% | 江西华南医药有限公司捐赠麻醉机。 | |
合计 | 9,064,806.46 | 79.97% |
九、关联方关系及其交易的说明
截止2018年12月31日，本基金会无关联方关系及其交易情况。
十、固定资产清查明细表
名称 | 来源 | 时间 | 单位 | 数量 | 单价 | 金额 | 用途 | 备注 |
自购 | 2017-02 | 台 | 6 | 3,060.00 | 18,360.00 | 自用 | ||
奥德赛车 | 自购 | 2017-04 | 辆 | 1 | 273,321.37 | 273,321.37 | 自用 | |
格力空调 | 自购 | 2017-05 | 台 | 4 | 3,050.00 | 12,200.00 | 自用 | |
联想一体机 | 自购 | 2017-05 | 台 | 1 | 2,000.00 | 2,000.00 | 自用 | |
DELL电脑 | 自购 | 2017-06 | 台 | 2 | 3,500.00 | 7,000.00 | 自用 | |
多功能一体机 | 自购 | 2017-06 | 台 | 1 | 1,279.00 | 1,279.00 | 自用 | |
戴尔台式电脑 | 自购 | 2018-01 | 台 | 3 | 3,400.00 | 10,200.00 | 自用 | |
合计 | 324,360.37 |
十一、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明
截止2018年12月31日，本基金会无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产。
十二、受托代理业务情况的说明
截止2018年12月31日，本基金会无受托代理业务。
十三、重大资产减值情况的说明
截止2018年12月31日，本基金会无重大资产减值情况。
十四、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其它资产的说明
截止2018年12月31日，本基金会无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其它资产。
十五、接受劳务捐赠情况的说明
截止2018年12月31日，本基金会无接受劳务捐赠情况。
十六、对外承诺和或有事项情况的说明
截止2018年12月31日，本基金会无对外承诺和或有事项。
十七、资产负债表日后非调整事项的说明
截止2018年12月31日，本基金会无资产负债表日后非调整事项。
十八、需要说明的其它事项
截止2018年12月31日，本基金会无需要说明的其它事项。
上述二〇一八年度财务报表和财务报表有关附注，系我们按《民间非营利组织会计制度》编制。
基金会名称：江西省红十字基金会 | |
单位负责人：胡建华 | 财务负责人：盛小叶 |
日期：2018年12月31日 | 日期：2018年12月31日 |
